論文采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的研究（采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)論文）
本文目錄一覽：
- 1、企業(yè)采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性思考——以Y公司為例
- 2、求助懂審計(jì)以及內(nèi)部控制的高手:一項(xiàng)具體的采購業(yè)務(wù),其內(nèi)部控制的目標(biāo)和...
- 3、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理論文案例分析
企業(yè)采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制有效性思考——以Y公司為例
1、Y公司作為一家生產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)建立健全預(yù)算控制制度，科學(xué)編制采購預(yù)算，以節(jié)省開支，避免庫存積壓等問題。同時(shí)，優(yōu)化采購定價(jià)機(jī)制，加強(qiáng)供應(yīng)商管理，確保采購流程的合規(guī)性與效率性。
2、想要加強(qiáng)公司在采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的管理，使得采購陽光化，使用采購管理系統(tǒng)?，F(xiàn)代企業(yè)離不開采購，隨著客戶需求的多元化與企業(yè)的發(fā)展壯大，采購管理在企業(yè)管理中日益重要。采購涉及到供應(yīng)商之間的競爭以大量金錢交易，企業(yè)極需準(zhǔn)確實(shí)時(shí)的信息化平臺(tái)對(duì)采購進(jìn)行科學(xué)、透明化的管理。
3、發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用：內(nèi)審工作要真正落實(shí)在董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下，從財(cái)務(wù)人員中分離出來，組建精干的審計(jì)隊(duì)伍來開展工作，保持審計(jì)的獨(dú)立性與權(quán)威性，對(duì)被監(jiān)督企業(yè)的內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。為更有效地推動(dòng)內(nèi)審工作，可規(guī)定內(nèi)部審計(jì)問責(zé)制度。
4、不好寫。以XX公司為例，首先就局限了寫作的范圍，只能以這個(gè)公司為寫作的對(duì)象，另外這個(gè)公司的內(nèi)部控制制度，作為一個(gè)外人是無法深入了解的，而內(nèi)部的員工又不可能對(duì)外透露這些情況，因?yàn)轸[不好泄露公司管理秘密，是會(huì)被老板炒魷魚的。所以寫這種文章，只能是基于該公司的一些公開信息進(jìn)行創(chuàng)作了。
5、采購與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度可以從其事前控制、事中控制和事后控制方面進(jìn)行分析設(shè)計(jì)。
求助懂審計(jì)以及內(nèi)部控制的高手:一項(xiàng)具體的采購業(yè)務(wù),其內(nèi)部控制的目標(biāo)和...
1、控制目標(biāo) 采購質(zhì)量：符合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。采購數(shù)量：采購批次和批量符合企業(yè)經(jīng)濟(jì)訂購批量原則，既不多買造成多余庫存，也不少買影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。采購價(jià)格：價(jià)格合理。不高于市低，也不是越低越好，應(yīng)當(dāng)是合理低價(jià)。采購時(shí)間：按時(shí)采購入庫。
2、內(nèi)部控制是被審計(jì)單位為了合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營的效率和效果以及對(duì)法律法規(guī)的遵守，由治理層、管理層和其他人員設(shè)計(jì)和執(zhí)行的政策及程式。
3、目標(biāo)是：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。根據(jù)財(cái)會(huì)[2008]7號(hào)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制包括五大目標(biāo)：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
4、內(nèi)部控制審計(jì)的核心任務(wù)在于評(píng)估和確認(rèn)內(nèi)部控制的合規(guī)性、充分性、有效性和適用性。具體來說，它旨在確認(rèn)內(nèi)部控制是否能夠確保資產(chǎn)和資金的安全，即確保資產(chǎn)的實(shí)體存在、完整無損、所有權(quán)明確、金額準(zhǔn)確，并且處于增值狀態(tài)。
內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理論文案例分析
下面是我為大家整理的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理論文案例分析，供大家參考。
內(nèi)部控制學(xué)術(shù)論文篇一：《試談內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)》 摘要：2015年4月，首次提出“新常態(tài)”，這意味著企業(yè)應(yīng)積極主動(dòng)地完善公司的治理，提高防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
制度與執(zhí)行制度的部門與崗位之間沖突，缺乏科學(xué)規(guī)范，制度過粗，或制度之間存在原則沖突等方面）的問題，為防范、管理乃至消除上述問題而建立一個(gè)系統(tǒng)性的、不依賴人的、制度性工作體系。全員內(nèi)控：海爾的風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)全員內(nèi)控的理念。
當(dāng)前，國際金融危機(jī)遠(yuǎn)未結(jié)束，而我國跨國公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在著各種問題，須提升其風(fēng)險(xiǎn)管理水平以應(yīng)對(duì)此次危機(jī)。本文首先對(duì)中國跨國公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分類分析，然后將風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制這兩個(gè)密切關(guān)聯(lián)的范疇進(jìn)行了邏輯的統(tǒng)一，并借鑒國內(nèi)外相關(guān)論述對(duì)中國跨國公司風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部問題進(jìn)行了探討。
風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營因受到諸多不確定因素影響而存在風(fēng)險(xiǎn)，即存在著經(jīng)營結(jié)果的不確定性。這些風(fēng)險(xiǎn)廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各環(huán)節(jié)和各流程。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)估、防范和控制，是防范這些風(fēng)險(xiǎn)的理念、措施、行為的集合。